Чем отличается лизинг от кредита

Лизинг и кредит – два популярных метода финансирования приобретения имущества или оборудования. Однако, они имеют ряд существенных различий, которые важно учитывать при выборе оптимального способа финансирования для вашего бизнеса.

Лизинг представляет собой аренду имущества на определенный срок с возможностью последующего выкупа по номинальной стоимости. В отличие от кредита, лизинг не требует больших первоначальных вложений, так как предмет аренды остается в собственности лизингодателя. В случае кредита, же, вы полностью приобретаете имущество, но за счет возврата кредита, который включает в себя не только стоимость имущества, но и проценты банка, итоговая стоимость приобретения может быть выше.

Также, следует учитывать, что в случае лизинга, вы можете обновлять имущество по завершении срока договора, в то время как при кредите вам придется продолжать выплачивать за устаревшее оборудование. Кроме того, лизинг позволяет сэкономить на налогах, так как арендные платежи могут быть учтены в расходах компании, в то время как выплаты по кредиту нет.

Основные отличия лизинга от кредита

Лизинг и кредит – два различных метода финансирования, которые позволяют компаниям приобретать необходимые активы. Однако у них есть существенные различия, которые необходимо учитывать при принятии решения о выборе оптимального варианта для бизнеса.

Одним из основных отличий между лизингом и кредитом является то, что в случае лизинга актив не становится собственностью компании, а арендуется на определенный срок. По истечении срока договора компания может либо выкупить актив, либо продлить договор на новый срок. В случае кредита, собственность на актив переходит к компании сразу после его приобретения при помощи кредитных средств.

• Финансовые обязательства: При лизинге компания обязуется выплачивать арендную плату за использование актива в течение срока договора, в то время как при кредите компания обязуется выплачивать ежемесячные платежи по погашению кредита.
• Степень финансового риска: При лизинге риск неплатежей несет лизингодатель, а при кредите – компания-заемщик. Таким образом, лизинг может быть более безопасным финансовым инструментом для компании.
• Налоговые выгоды: Лизинг может обладать налоговыми выгодами, такими как возможность списания арендных платежей как расходов, что способствует уменьшению налоговых обязательств компании.

Форма сделки

Лизинг же представляет собой аренду имущества с последующим выкупом. Лизингодатель (компания предоставляющая лизинг) приобретает объект лизинга и передает его лизингополучателю (клиенту) на использование за плату. По истечении срока лизинга клиент может выкупить имущество за определенную сумму или вернуть его лизингодателю.

• Кредит: ссуда, которую нужно вернуть в полном объеме и с процентами
• Лизинг: аренда с возможностью покупки объекта лизинга по окончании срока

Собственность на объект

В случае лизинга собственность на объект остается у лизингодателя. Однако, вы как лизингополучатель также имеете определенные права на объект – использовать его и вносить платежи за его аренду. По истечении срока лизинга у вас может быть возможность выкупить объект, став полноправным владельцем.

• Кредит: собственность на объект переходит к вам сразу после получения кредита.
• Лизинг: собственность на объект принадлежит лизингодателю на протяжении срока лизинга.

Налоговое обложение

Один из основных аспектов, который отличает лизинг от кредита, это налоговое обложение. В случае кредита, проценты по кредиту учитываются как расходы и могут быть вычетаны при расчете налоговой базы. В то время как по лизингу лизингодатель учитывает все платежи по лизингу как затраты на аренду, что также может быть вычетно с налоговой базы.

Более того, при лизинге, лизингополучатель может амортизировать стоимость арендованного имущества и включить эти расходы в налоговые вычеты. В случае кредита, такая возможность обычно отсутствует, поскольку обычно амортизация возможна только для собственности.

• Кредит: проценты по кредиту могут быть вычетаны при расчете налоговой базы.
• Лизинг: все платежи по лизингу могут быть учтены как затраты на аренду и вычетны с налоговой базы.

Гибкость условий

Лизинг:

Один из основных преимуществ лизинга – это гибкие условия соглашения. Заемщику предоставляется возможность выбрать оптимальные условия аренды, такие как сумма ежемесячных платежей, срок аренды, а также возможность выкупа арендованного имущества по окончании срока.

• Изменение суммы арендных платежей в зависимости от финансовых возможностей
• Возможность увеличения срока аренды при необходимости
• Гибкость в выборе объектов для лизинга (техники, недвижимости и т.д.)

Кредит:

В случае с кредитом банк устанавливает жесткие условия, включая сумму кредита, процентную ставку, срок погашения и т.д. На уровне кредитора изменение условий почти невозможно, и заемщик должен строго следовать предложенным условиям.

1. Фиксированные условия кредита на всем протяжении срока
2. Отсутствие возможности пересмотра суммы кредита или процентной ставки
3. Ограничения в выборе объектов приобретения за счет кредита

Погашение обязательств

Погашение обязательств по лизингу и кредиту имеет свои особенности. В случае с кредитом, вы обязаны погашать задолженность по графику, который обычно включает в себя платежи каждый месяц. Вы должны внимательно следить за сроками и суммами платежей, чтобы избежать штрафов и нарушения условий договора.

В случае с лизингом, вы также обязаны регулярно погашать арендные платежи, но условия могут быть более гибкими. Например, существуют различные виды лизинга, например, лизинг с остаточной стоимостью или лизинг с возможностью выкупа. Эти условия могут влиять на размер платежей и сроки возможного погашения обязательств.

Итог

Одной из основных разниц между лизингом и кредитом является способ погашения обязательств. В случае с кредитом, вы погашаете ссуду с процентами каждый месяц до полного погашения долга. В случае с лизингом, вы платите арендные платежи за использование имущества.

• Кредит предполагает погашение полной суммы долга, в то время как лизинг может предоставить гибкие условия погашения.
• Лизинг обычно не требует больших первоначальных взносов, что делает его более доступным для малых и средних предприятий.
• В итоге, выбор между лизингом и кредитом зависит от ваших финансовых целей, сроков и возможностей погашения обязательств.

https://www.youtube.com/watch?v=OWZA2sKd7GE

Лизинг и кредит – это два разных способа финансирования приобретения оборудования, автотранспорта или других активов. В отличие от кредита, лизинг предполагает передачу имущества в пользование на определенный срок за определенную плату. При лизинге арендатор не становится собственником имущества, но имеет возможность использовать его без больших первоначальных затрат. В случае кредита, клиент получает ссуду на сумму стоимости имущества и погашает долг в рассрочку вместе с процентами. Таким образом, основное различие между лизингом и кредитом заключается в степени владения активами и способе выплаты.